Als u een huis erft, komt er veel tegelijkertijd op u af. Het is emotioneel gezien een hectische periode, maar er zijn ook financiële zaken die u plotseling moet regelen. Zo moet u bijvoorbeeld erfbelasting over het huis betalen. Maar hoe werkt de erfbelasting precies als u een huis erft? Hoe berekent u de hoogte van de erfbelasting, en zijn er manieren om dit bedrag te verlagen? Bij Huis-erven.nl vinden we het belangrijk om u goed te informeren. Op deze pagina leest u precies hoe de erfbelasting werkt.

Wat is erfbelasting?

Erfbelasting is de belasting die u betaalt over de waarde van een erfenis. De Belastingdienst beschouwt dit als vermogen waar u belasting over dient te betalen. U betaalt dus niet alleen erfbelasting over geld, maar over de waarde van de gehele erfenis. Voor veel mensen is een woning hun meest kostbare bezit. Over het algemeen bestaat een groot gedeelte van de erfbelasting dan ook uit de belasting op een huis.

Hoe wordt de erfbelasting op een huis vastgesteld?

De erfbelasting op een huis wordt berekend op de waarde van het huis op het moment dat uw dierbare overleden is. De waarde is vaak gelijk aan de WOZ-waarde van de woning. De WOZ-waarde is een schatting van de marktwaarde. De gemeente stelt dit jaarlijks vast. Hoeveel erfbelasting u over het huis betaalt, is ook afhankelijk van de totale waarde van uw erfenis. Daarnaast wordt de hoogte van uw erfbelasting ook bepaald door uw relatie met de overledene. De tarieven zijn het laagst voor partners en kinderen, voor kleinkinderen iets hoger. Alle andere erfgenamen betalen hetzelfde tarief. De exacte percentages veranderen jaarlijks.

Vrijstelling op erfbelasting bij een huis

Er gelden ook vrijstellingen voor de erfbelasting. Als partner is de kans groot dat u helemaal geen erfbelasting over het huis betaalt, omdat de vrijstelling voor partners een significant bedrag is. In 2024 is de vrijstelling voor partners €723.526. Voor ouders van de overledene ligt de vrijstelling al een stuk lager, namelijk €55.700 in 2024. Kinderen en kleinkinderen krijgen een vrijstelling van slechts €22.918. Bij gehandicapte kinderen ligt de vrijstelling weer een stuk hoger met €68.740. Bij alle andere erfgenamen valt de vrijstelling te verwaarlozen. Het betreft enkele duizenden euro’s. De erfbelasting over een huis zal dus significant hoger uitvallen als u geen partner, ouder, kind of kleinkind van de overledene bent.

Wanneer betaalt u erfbelasting?

Nadat de erfenis is verdeeld, moet u de erfenis zelf aangeven bij de Belastingdienst. Over het algemeen ontvangt u hiervoor een uitnodiging van de Belastingdienst. Binnen acht maanden na het overlijden moet de erfbelasting betaald zijn. Indien u de erfbelasting niet in één keer kunt betalen, kunt u bij de Belastingdienst vragen of u in termijnen kunt betalen. Dit kan nuttig zijn als het grootste gedeelte van de erfbelasting uit het huis bestaat, waardoor u niet meteen voldoende geld tot uw beschikking heeft.

Hoe kunt u de erfbelasting over het huis verminderen?

Wilt u dat uw nabestaanden na uw overlijden financieel zo gunstig mogelijk uitkomen? Dan kunt u een overlijdensrisicoverzekering afsluiten. De uitkering daarvan kan gebruikt worden om de financiële last te verlichten. U kunt ervoor kiezen om de erfenis tactisch te verdelen over uw erfgenamen. Daarnaast is het mogelijk om een schenking bij leven te doen. Dit kan met de juiste constructie voordeliger uitpakken. Erft u als nabestaande een huis? Dan is het belangrijk dat u optimaal gebruikmaakt van de vrijstelling waarvoor u in aanmerking komt. Daarnaast kan het interessant zijn om de erfbelasting in termijnen te betalen.

Wat als u de erfbelasting niet kunt betalen?

Het komt vaak voor dat erfgenamen de erfbelasting over een huis niet kunnen betalen. Er zijn dan verschillende stappen die u kunt nemen. Zoals eerder aangegeven, kunt u het bedrag in overleg met de Belastingdienst in termijnen betalen. Echter, blijft het vaak om een significant bedrag gaan en is de kans groot dat het termijnbedrag nog steeds te hoog is. Als u de woning graag wilt behouden, kunt u er ook voor kiezen om een hypotheek af te sluiten. In dit geval moet u uiteraard wel in aanmerking komen voor een hypotheek. Tot slot is er de mogelijkheid om de woning eerst te verkopen. Zo kunt u de erfbelasting over het huis afbetalen en houdt u een geldbedrag over. Wilt u de woning snel en zorgeloos verkopen? Dan kunt u altijd een vrijblijvend bod aanvragen bij Huis-erven.nl. Wij bieden u een vlot verkoopproces en gunstige voorwaarden.